Чековая книжка является наиболее распространенным средством пополнения наличных средств в кассе предприятия.
Плюсы чековой книжки:
строгий контроль за снятием наличных средств с банковского счета (т.к. снятие производится только по чеку);
очень высокая степень безопасности (деньги не будут выданы банком при отсутствии необходимых реквизитов, подписи чекодателя и оттиска печати).
Минусы чековой книжки:
дополнительные расходы в виде комиссии банка за снятие наличных;
лишнее время, необходимое на поездку в банк и получение денежных средств;
в случае малейшего нарушения правил заполнения чека, данный чек не будет принят банком к оплате.
Заполнение чековой книжки
Предварительно это книжку нужно приобрести в обслуживающем банке. Существуют книжки на 25, 50 и более листов. Для того, чтобы снять деньги со счета, необходимо заполнить чек и предъявить его в банк. Чек можно выписать на имя любого лица, которое будет получать денежные средства. Банк выплатит деньги по предъявленному чеку только, если этот чек будет заполнен в строгом соответствии с установленным порядком заполнения и пользования чеками. Данный порядок включает в себя несколько пунктов:
Чек заполняется от руки только чернилами или шариковой ручкой. Сумма чека указывается цифрами и прописью. При указании даты выдачи чека месяц ставится прописью.
При заполнении поля «сумма цифрами» обязательно двойное прочеркивание свободных мест до и после суммы рублей.
На именном чеке после напечатанного слова «заплатите» полностью указывается фамилия, имя, а также отчество лица, на имя которого выписывается данный чек, в родительном падеже.
Сумму прописью обязательно нужно начать писать с самого начала строки. После суммы прописью ставится слово «рублей», при этом между ними не должно быть свободного места.
Чекодатель подписывает чек исключительно шариковой ручкой или чернилами.
Запрещается подписывать чек до полного заполнения всех его реквизитов.
Любые поправки в чеке делают данный чек недействительным.
Заполненный и подписанный чек скрепляется печатью организации. Оттиск печати не требуется только, если в карточке с образцами подписей, предъявленной банку при открытии счета, присутствует отметка о том, что печать организации не присвоена.
Банк отбирает расписку в получении денег только по именному чеку, на его оборотной стороне.
Все реквизиты корешка чека обязательны к заполнению.
Расписка о получении чека находится на корешке данного чека и отбирается владельцем банковского счета.
Чекодатель обязан хранить корешки оплаченных чеков, а также все испорченные им чеки и их корешки не менее трех лет.
При закрытии расчетного счета его владелец обязан возвратить банку все имеющиеся чековые книжки с оставшимися неиспользованными корешками и чеками с заявлением, в котором указаны номера чеков.
